دليل الفاتورة الإلكترونية المرحلة الثانية للمنشآت في السعودية

ما هي المرحلة الثانية؟

المرحلة الثانية من الفاتورة الإلكترونية هي مرحلة الربط والتكامل: لا يكفي أن يُصدر نظامك فاتورة إلكترونية، بل يجب أن يرسلها إلى منصة فاتورة لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. تُطبَّق على المنشآت على موجات تحددها الهيئة وتُبلغ بها المنشأة مسبقاً.

الإبلاغ أم الاعتماد؟

الفاتورة الضريبية (بين المنشآت) تُرسل للاعتماد قبل تسليمها للمشتري، وتعود مختومة من الهيئة. الفاتورة المبسطة (للمستهلك) تُصدر للعميل مباشرة ثم تُبلَّغ للهيئة خلال 24 ساعة.

ما الذي يحتاجه النظام؟

صيغة XML وفق مواصفة UBL 2.1، وتجزئة لكل فاتورة تربطها بالفاتورة السابقة، وعدّاد متسلسل، وتوقيع رقمي بشهادة الجهاز، ورمز QR يحمل التوقيع والمفتاح العام.

خطوات الربط

أولاً يولّد النظام مفتاحاً وطلب شهادة. ثانياً تُنشئ رمز OTP من بوابة فاتورة بحساب المنشأة. ثالثاً يحصل النظام على شهادة الامتثال ويجتاز فحوصها. رابعاً يطلب شهادة الإنتاج ويبدأ الإرسال.

أخطاء شائعة

رقم ضريبي للمشتري مطابق لرقم البائع، ونقص العنوان الوطني (الشارع ورقم المبنى والحي والرمز البريدي)، وغياب رمز سبب الإعفاء في الأصناف الصفرية أو المعفاة، ومبالغ بأكثر من خانتين عشريتين.

كيف يساعدك شيت؟

ينفذ شيت الخطوات الأربع من شاشة واحدة، ويفحص متطلبات كل فاتورة قبل إصدارها، ويعرض أخطاء الهيئة إن وُجدت باللغة العربية.